21.01.2024

Registrul de stat al persoanelor juridice. Cum să obțineți un extras din Registrul de stat unificat cu o semnătură digitală fiscală

Extrase din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice pe hârtie nu mai sunt valabile pentru unele entități. Dar acest certificat este încă necesar pentru multe operațiuni. Cum se comandă un extras fiscal din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice în 2019?

Dragi cititori! Articolul vorbește despre soluții tipice probleme juridice, dar fiecare caz este individual. Daca vrei sa stii cum rezolva exact problema ta- contactați un consultant:

APLICAȚIILE ȘI APELURILE SUNT ACCEPTATE 24/7 și 7 zile pe săptămână.

Este rapid și GRATUIT!

Extras din registrul de stat Persoanele juridice sunt necesare pentru orice tranzacții și proceduri oficiale. Anterior, era posibil să-l primească pe hârtie de la Serviciul Fiscal Federal.

În prezent, unor solicitanți nu li se furnizează foile matricole. registru unificatîn format hârtie. Cum puteți obține un extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice de la fisc în 2019?

Ce trebuie să știi?

Un extras din Registrul Unificat de Stat al Entităților Juridice este un document oficial care conține informații detaliate despre o entitate juridică. Registrul de stat unificat al persoanelor juridice (USRLE) este o resursă federală deschisă.

Orice persoană fizică sau juridică are dreptul de a solicita oficial informații despre o anumită companie. Pentru a face acest lucru, trebuie doar să depuneți o cerere corespunzătoare și să plătiți taxa de stat stabilită.

Doar Serviciul Fiscal Federal, serviciul fiscal federal, este responsabil pentru emiterea declarațiilor. Extrasul emis are un număr personal unic și o indicație a datei emiterii.

Documentul trebuie sigilat cu sigiliul oficial al instituției și cu semnătura angajatului responsabil. Dacă datele despre o anumită organizație nu se află în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice, acest lucru este indicat în extras.

Adică, Serviciul Fiscal Federal confirmă oficial că această organizație nu este înregistrată oficial și nu există legal. Din aceasta putem concluziona că orice relație cu această companie este nedorită.

Eliberarea oficială a unui extras pe hârtie se efectuează în termen de cinci zile. Dacă este urgent, puteți primi un document pe hârtie chiar a doua zi.

Concepte de bază

Un extras din Registrul Unificat de Stat al Entităților Juridice este un document oficial care confirmă orice modificări în componența fondatoare, capitalul autorizat si altele puncte importanteîn activitatea unei persoane juridice.

Registrul unificat de stat al persoanelor juridice este o bază de informații care sistematizează activitate economică subiecții de pe teritoriul Federației Ruse.

Informațiile din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice sunt actualizate în mod constant pe baza oricăror modificări aduse documentelor constitutive ale organizației.

Extrasul poate fi comparat cu un act de identitate, deoarece conține informații precum:

locația legală și reală a organizației;
informații despre fondatori și conducere;
informatii despre reprezentantii autorizati;
data creării persoanei juridice;
tipul de formă organizatorică și juridică;
toate opțiunile disponibile pentru numele companiei;
TIN care indică data exactă la care persoana juridică s-a înregistrat în scopuri fiscale;
tipuri de activități implementate;
filialele și reprezentanțele organizației;
detalii de contact;
coduri conform clasificatorului Federației Ruse;
mărimea capitalului autorizat;
valoarea activelor pentru ultima perioadă de raportare;
succesori probabili;
disponibilitatea licentelor;
procedurile care se desfășoară în companie (sanitare, lichidare, reorganizare etc.);
modificări aduse Registrului unificat de stat al persoanelor juridice în primele perioade.

Un extras electronic din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice este furnizat în format electronic și conține, de asemenea, o mulțime informatii utile, în special:

confirmarea că organizația nu a fost radiată de la impozitare;
detaliile companiei;
locul de înregistrare;
tipul formei organizatorice;
informații despre directorul organizației.

O declarație electronică nu este considerată un document oficial, deoarece nu este certificată de sigiliul autorității fiscale.

Totuși, același document, dar cu semnătură electronică a șefului organizației, are forță juridică absolută.

Scopul documentului

Un extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice devine solicitat în următoarele circumstanțe:

achizitie de date contrapartidei;
înregistrarea drepturilor de proprietate;
confirmarea statutului juridic al societatii sau a puterilor anumitor persoane.

Un extract este, de asemenea, necesar pentru:

activitatile companiei;
schimbarea tipurilor de activități;
participarea la licitatii;
modificări ale actelor constitutive.

O declarație electronică fără semnătură digitală este folosită, de regulă, pentru a clarifica datele despre propria companie sau pentru a verifica o contraparte.

Dacă trebuie să trimiteți acest document la organisme guvernamentale, atunci va trebui să primiți o versiune pe hârtie a extrasului cu ștampila Serviciului Fiscal Federal sau să certificați documentul electronic.

De regulă, un document oficial este oferit contra cost, dar cunoscând unele subtilități, îl puteți obține gratuit.

Temei juridic

Versiunea pe hârtie a declarațiilor a dispărut practic după ce a intrat în vigoare la 30 iunie 2019.

Această lege reglementează și procedura de eliberare a informațiilor către subiecții individuali. Deci organele guvernamentale fonduri extrabugetare, instanțele și autoritățile administrația locală Acum pot primi extrase de cont doar în format electronic.

Toate celelalte entități pot primi un extras în forma cea mai convenabilă. Un extras electronic se obține pe baza unei cereri online sau puteți depune o cerere la orice birou fiscal.

Documentul este furnizat în format electronic și certificat cu o semnătură electronică calificată îmbunătățită a autorității fiscale.

Obţine document terminat pot fi trimise pe media electronică atașată cererii, sau la adresa de e-mail specificată în cerere.

Menținerea extraselor electronice nu a schimbat semnificativ procedura de schimb de informații între agențiile guvernamentale.

Emiterea informațiilor se realiza anterior în format electronic sau prin sistemul SMEV (interacțiune electronică interdepartamentală).

Declarațiile pe hârtie au fost emise numai atunci când a fost imposibil din punct de vedere tehnic de a utiliza SMEV. Acum, persoanele fizice pot genera și un extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice pe site-ul serviciului fiscal în format electronic.

Site-ul web al Serviciului Fiscal Federal a prezentat un serviciu actualizat „Furnizarea de informații din Registrul de stat unificat al persoanelor juridice/Registrul de stat unificat al antreprenorilor individuali”. Folosind acest instrument puteți obține gratuit un document electronic.

Pentru a trimite o cerere pe site-ul web al Serviciului Federal de Taxe, o persoană nu are nevoie de semnătură electronică. Trebuie să vă înregistrați, să furnizați informațiile corecte și apoi să „trimiteți”.

Pentru a primi un extras despre o persoană juridică, trebuie să introduceți OGRN-ul organizației de interes sau OGRNIP-ul antreprenorului. Anterior, folosind acest serviciu era posibil doar obținerea unei declarații pe hârtie.

Cum se face un extras din Registrul de stat unificat al persoanelor juridice pe site-ul fiscal rusesc

Puteți comanda gratuit un extras de pe site-ul Serviciului fiscal rusesc. dar în acest caz va fi furnizat un document cu doar cele mai elementare date.

Declarația gratuită nu are semnătură electronică și nu este valabilă din punct de vedere juridic. Poate fi folosit doar pentru proceduri informale.

Pentru a primi un document oficial legal, trebuie să comandați o declarație electronică extinsă. Un astfel de extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice cu semnătura digitală a serviciului fiscal poate include și date din Registrul unificat de stat al antreprenorilor individuali, ceea ce este foarte convenabil.

Documentul primit după comanda poate fi descărcat și tipărit. Puteți primi un extras electronic de la Registrul Unificat de Stat al Entităților Juridice folosind TIN-ul dvs. în 2019. Acesta este oferit gratuit.

Totuși, principala condiție este ca extractul TIN să poată fi obținut doar direct pentru solicitant. Informațiile despre terți nu sunt furnizate în acest mod.

Extrasul este furnizat imediat după ce solicitantul se înregistrează pe site-ul Federal Tax Service sub forma unui link de descărcare sau prin trimiterea acestuia la adresa de e-mail specificată.

Date obligatorii

Atunci când depuneți o cerere către organul fiscal pentru un extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice, trebuie să furnizați următoarele detalii:

Dacă nu specificați că este necesar un format de declarație electronică, documentul va fi trimis prin poștă ca versiune pe hârtie.

O cerere către organul fiscal poate fi depusă în diferite moduri:

prin serviciul poștal;
la contactarea centrului multifuncțional;
către organul fiscal sau reprezentanța acesteia;
pe site-ul web al Serviciului Federal de Taxe al Federației Ruse;
utilizând Portalul Serviciilor Guvernamentale Unificate.

Solicitarea se poate face sub orice formă. Dacă este prezentat de un reprezentant, atunci autoritatea acestuia trebuie confirmată oficial.

Odată ce autoritățile fiscale primesc cererea, termenul limită începe să fie numărătoarea inversă. În termen de cinci zile, trebuie furnizat un document completat, inclusiv în format electronic.

Dacă există o nevoie urgentă, puteți comanda un document și îl primiți în termen de o zi lucrătoare, adică a doua zi după depunerea cererii.

Procesul este accelerat semnificativ atunci când comandați independent un extras electronic pe site-ul web al Serviciului Federal de Taxe.

Trimiterea unei cereri

Pentru a trimite personal o cerere pentru un extras din Registrul de stat unificat al persoanelor juridice, trebuie să vizitați site-ul oficial al Serviciului Fiscal Federal. Se află pe www.service.nalog.ru.

De asemenea, puteți comanda un extras din Registrul Unificat de Stat al Antreprenorilor Individuali. Datele vor fi furnizate direct pe site-ul serviciului fiscal cu certificare prin semnătură electronică. Formular electronic Tot ce trebuie să faceți este să imprimați documentul.

Procedura de obtinere a unui document

Un extras comandat online este furnizat solicitantului în termen de cinci până la zece minute în format electronic.

Ar trebui să clarificați imediat ce tip de extras electronic este necesar - unul oficial plătit sau unul de probă gratuită.

Dacă trimiteți o cerere prin poștă obișnuită, nu trebuie să vă așteptați la un răspuns prompt. Vă rugăm să rețineți că termenele de livrare poștale sunt destul de lungi.

Este important ca atunci când trimiteți o cerere poștală, să atașați acesteia plata taxei de stat. Este indicat să trimiteți cererea dumneavoastră prin scrisoare recomandată cu notificare pentru a nu se pierde.

Este posibil să vizualizați extrasul pe site-ul Serviciului Fiscal Federal?

În acest moment, cel mai simplu mod este să comandați un extras din Registrul Unificat de Stat al Entităților Juridice de pe site-ul oficial al Serviciului Fiscal Federal. Documentul electronic este furnizat solicitantului ca link în format PDF.

Pentru a primi un extras, solicitantul însuși nu trebuie să aibă o semnătură digitală electronică sau un certificat de cheie.

Un document electronic cu semnătură electronică are aceeași forță juridică ca și omologul său pe hârtie, cu sigiliul Serviciului Fiscal Federal.

Dacă aveți nevoie să primiți în mod regulat informații despre modificări, puteți utiliza „Solicitare pentru resursă informațională Registrul unificat de stat”.

Dar mai întâi va trebui să trimiteți o cerere de utilizare a serviciului și să primiți un cod de acces.

Declarația solicitată este oferită gratuit în timpul zilei și are semnătură electronică. În acest caz, puteți trimite o solicitare atât companiei dvs., cât și altor persoane.

Cât costă comanda

Furnizarea unui extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice de către autoritatea de înregistrare este un serviciu administrativ cu plată.

Dacă plata se face prin intermediul site-ului Serviciului Federal de Taxe, se generează automat o chitanță cu detalii. Tot ce trebuie să faceți este să îl imprimați și să plătiți. Această metodă poate fi utilizată în orice regiune a Rusiei.

Posibilitatea de a comanda un extras electronic din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice în 2019 a simplificat foarte mult procesul de obținere a acestui document.

Pentru a afla informațiile necesare despre o anumită entitate juridică, nu mai trebuie să pierdeți timpul, mergeți la fisc și așteptați să primiți o versiune pe hârtie a extrasului.

Este suficient să ai acces la Internet și să cunoști informațiile primare necesare despre subiectul solicitat.

Atenţie!

Datorită modificărilor frecvente ale legislației, informațiile devin uneori învechite mai repede decât le putem actualiza pe site.
Toate cazurile sunt foarte individuale și depind de mulți factori. Informațiile de bază nu garantează o soluție la problemele dumneavoastră specifice.

Acum puteți obține gratuit un extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice online, direct pe site-ul nostru. Serviciul Fiscal Federal a oferit un nou serviciu pentru obținerea independentă a unui extras din Registrul Unificat de Stat al Entităților Juridice sau Registrul Unificat de Stat al Antreprenorilor Individuali în formă electronică. Un extras poate fi comandat în legătură cu orice persoană juridică și întreprinzător individual. Serviciul este oferit gratuit.

MERCEȚI LA MODUL Ecran complet
- extras electronic de exemplu din Registrul Unificat de Stat al Persoanelor Juridice
- extras electronic de probă din Registrul Unificat de Stat al Antreprenorilor Individuali

Cum se comandă un extras electronic din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice sau din Registrul unificat de stat al antreprenorilor individuali?

Pentru a primi gratuit extrase electronice din Registrul Unificat de Stat al Entităților Juridice, trebuie să parcurgeți o singură procedură simplă de înregistrare în Serviciul Fiscal Federal, pentru aceasta:

2. În secțiunea „Cont”, introduceți adresa de e-mail și creați o parolă;

3. În secțiunea „Informații despre utilizator”, este suficient să îți indicați numele și prenumele;

4. Introduceți codul de verificare din imagine și faceți clic pe butonul „Continuați”, după care un e-mail care conține un link pentru a vă activa contul va fi trimis la adresa dvs. de e-mail specificată. De regulă, scrisoarea ajunge în 10-15 minute;

6. Conectați-vă la serviciu cu e-mailul și parola;

7. Faceți clic pe butonul „Trimiteți o nouă cerere”;

8. În rândul care apare, introduceți OGRN al organizației sau OGRNIP al antreprenorului individual și generați un extras. Serviciul vă va anunța că cererea pentru un extras din OGRN specificat a fost înregistrată cu succes;

9. Faceți clic pe butonul „Mergeți la lista de aplicații”. Perioada de generare a extrasului variază de la câteva secunde la câteva ore, în funcție de volumul de muncă al serverului Federal Tax Service;

10. Pentru a verifica starea de pregătire a declarației dvs., reîmprospătați pagina de serviciu în browser (tasta F5) sau reveniți mai târziu. Când extragerea este generată, starea aplicației se va schimba în „Extract generat”;

Ce ar trebui să fac dacă nu îmi cunosc OGRN/OGRNIP?

Pentru a afla OGRN al unei organizații sau OGRN al unui antreprenor individual (OGRNIP), utilizați Serviciul Fiscal Federal „Informații privind înregistrarea de stat a persoanelor juridice și a întreprinzătorilor individuali”, care vă va ajuta să determinați OGRN al unei organizații prin TIN sau prin denumirea persoanei juridice. persoana și regiunea în care se află locația sa, precum și determină OGRN-ul antreprenorului individual prin TIN-ul său personal sau după numele complet și regiunea locului de reședință al persoanei.

Serviciul vă permite, de asemenea, să obțineți instantaneu informații conținute în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice/Registrul unificat de stat al persoanelor juridice, similare cu informațiile conținute în extras. Acest lucru poate fi util, de exemplu, atunci când aveți nevoie urgent să cunoașteți codurile OKVED ale unei organizații pentru a face modificări în formularul P14001, dar extrasul nu este la îndemână.

Folosind un extras din Registrul Unificat de Stat al Entităților Juridice, puteți afla informații actuale despre dvs. sau partenerul dvs. potențial sau existent. De exemplu, dacă entitatea juridică este activă sau și-a încetat activitatea, când și unde a fost creată societatea, dacă informațiile despre locație, directorul general, capitalul autorizat, ce tipuri activitate economică utilizate, când și ce informații au fost introduse în registru etc. Verifică.

Atenţie! Extrasul nu conține informații despre detaliile pașaportului și locul înregistrării (înregistrării) persoanei. persoane, precum și informații despre conturile bancare ale contribuabililor.

Este un extras electronic din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice semnificativ din punct de vedere juridic?

Extras oficial din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice cu livrare în toată Moscova

Dacă aveți nevoie urgent de un extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice sau din Registrul unificat de stat al antreprenorilor individuali cu timbru fiscal, îl puteți comanda cu livrare la Moscova de la partenerul nostru. Pentru a comanda un extras oficial urgent, trebuie să completați formularul online pentru a primi un extras din Registrul Unificat de Stat al Entităților Juridice de mai jos. Costul declarației cu livrare în toată Moscova la cea mai apropiată stație de metrou este 1000 de ruble. Costul serviciului include plata taxei de stat pentru un extras urgent, cererea de extras și livrarea. Toate extrasele sunt generate de fisc în ziua solicitării și sunt curente la data comenzii. Pe parcursul zilei următoare, curierul va livra extrasul la stația de metrou pe care ați indicat-o.

Atenţie! Livrarea declarației se efectuează numai în Moscova la cea mai apropiată stație de metrou din Moscova, pe care o indicați la completarea cererii. Daca este necesara livrarea la adresa "la usa", costul este convenit cu managerul la confirmarea comenzii. Livrarea în regiunea Moscova și în regiunile Federației Ruse nu se efectuează. Comenzile primite după ora 18.00 sunt procesate de către manager în dimineața următoarei zile lucrătoare.

Ați putea fi, de asemenea, interesat de următoarele articole:

Majoritatea refuzurilor de a recunoaște cheltuielile ca nefondate și deducerile fiscale ca neconfirmate sunt de obicei asociate cu contrapărți fără scrupule.

Nota: contraparte – o persoană fizică, întreprinzător individual sau organizație cu care încheiați o tranzacție sau un acord. Pentru aceste persoane, tu, la rândul tău, acționezi și ca contraparte.

„Companiile de tip shell” sau „societățile de tranzit”, așa cum le numesc autoritățile fiscale, sunt o piatră de poticnire pentru contribuabili și autoritățile de reglementare. Aceștia din urmă insistă că responsabilitatea pentru partenerii de afaceri fără scrupule ar trebui să cadă în întregime pe umerii celor care încheie o înțelegere cu ei.

Este de remarcat faptul că nu există nicio referire directă în actele legislative la obligația de a verifica contrapartida, dar există Rezoluția Curții Supreme de Arbitraj a Federației Ruse nr. 53, care oferă criterii de evaluare a validității obținerii unui avantaj fiscal. .

Nota: beneficiu fiscal - reducerea sumei impozitului datorat bugetului prin utilizarea deducerilor, contabilizarea cheltuielilor efectuate, reducerea cotei de impozitare, utilizarea beneficiilor etc.

Exemple de obținere a beneficiilor fiscale sunt declararea deducerilor de TVA și recunoașterea cheltuielilor cu impozitul pe venit pe sistemul fiscal special, luând în considerare costurile la calcularea sistemului fiscal simplificat „venituri minus cheltuieli”, aplicarea beneficiilor etc.

În conformitate cu Rezoluția nr. 53, un avantaj fiscal poate fi recunoscut ca nejustificat (ilegal) dacă se dovedește că organizația sau întreprinzătorul individual nu a exercitat gradul de diligență și diligență cuvenit la alegerea unei contrapartide.

Vă rugăm să rețineți că Rezoluția nr. 53 nu conține instrucțiuni clare cu privire la măsurile pe care trebuie să le ia contribuabilul pentru ca Serviciul Fiscal Federal să recunoască acțiunile sale ca îndeplinind criteriile de prudență și prudență. În acest sens, fiscul poate refuza chiar dacă au fost luate toate măsurile posibile de verificare a partenerilor de afaceri. Acest lucru se datorează faptului că autoritățile fiscale sunt învestite cu o gamă mult mai largă de competențe decât contribuabilii obișnuiți.

Cooperarea cu parteneri de afaceri neverificați poate expune, de asemenea, antreprenorul riscului de a fi supus unei inspecții neprogramate la fața locului. Acest lucru este menționat în mod direct în paragraful 12 din Conceptul sistemului de planificare pentru inspecțiile fiscale la fața locului.

Cum se verifică o contraparte

Servicii electronice gratuite (Serviciul Federal de Taxe, Serviciul Federal Antimonopol, Serviciul Federal al Executorilor Judecătorești, Serviciul Federal de Migrație, VAS etc.);
Servicii electronice plătite (My Business „Biroul”, Contour „Focus”, Taxcom „Dossier”);
Solicitări către agenții guvernamentale (IFTS, Rosstat);
Solicitați un pachet de documente de la contraparte;
Evaluarea activităților unui partener de afaceri (verificarea reputatia de afaceri, studierea site-ului web al contrapartidei și recenzii ale persoanelor care au colaborat cu aceasta);
Întâlnire personală.

Servicii electronice gratuite

Puteți verifica gratuit contrapartea folosind cantitate mare servicii electronice oferite de agențiile guvernamentale.

Serviciul Fiscal Federal al Federației Ruse („Verificați-vă pe dumneavoastră și contrapartea”)

Pentru a obține informații, trebuie să indicați TIN-ul sau numele furnizorului care este verificat.

Direcția principală pentru probleme de migrație a Ministerului Afacerilor Interne al Federației Ruse

Folosind acest serviciu puteți verifica autenticitatea și valabilitatea datelor pașapoartelor director general organizații sau întreprinzători individuali.

Nota: atunci când efectuați o verificare a unei contrapărți, este mai bine să salvați toate informațiile primite sub formă de capturi de ecran, astfel încât mai târziu să puteți confirma grija și diligența arătate.

Servicii cu plată pentru verificarea contrapărților

De asemenea, puteți verifica contrapartea utilizând servicii de internet plătite:

Afacerea mea este „Biroul”;
Contur „Focus”;
Taxi „Dossier” și altele.

Solicitări scrise către agențiile guvernamentale

Oficiul fiscal

Puteți solicita informații de la Serviciul Fiscal Federal cu privire la existența datoriilor pe plăți obligatorii de la contrapartea inspectată și, de asemenea, să obțină un extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice.

Nota: organul fiscal poate refuza furnizarea de informații cu privire la încălcările legislației fiscale și prezența restanțelor la impozite și taxe, invocând secretul fiscal, dar faptul că această solicitare a fost făcută va servi drept dovadă suplimentară a bunei-credințe a contribuabilului la alegerea unei contrapartide. .

Extrase din Registrul de stat unificat al persoanelor juridice pot fi obținute prin contactarea personală a biroului fiscal sau prin completarea unei cereri pe site-ul web al Serviciului Fiscal Federal al Federației Ruse.

Costul unui document pe hârtie va fi de 200 de ruble (taxa de stat pentru serviciul de emitere a unui document) dacă documentul este prezentat în termen de 5 zile și 400 de ruble pentru eliberarea urgentă a unui certificat.

Primirea unei declarații electronice nu este supusă obligației statului.

Nota: extrasele pe hârtie și cele electronice sunt considerate echivalente.

Serviciul Federal de Stat de Statistică – Rosstat

Puteți obține date despre situațiile financiare anuale prin transmiterea unei cereri scrise către organism teritorial statistici.

Organizație de autoreglementare - SRO

În cazul în care activitățile contrapărții presupun obținerea unei licențe sau a permisiunii de a efectua anumite tipuri de lucrări, puteți verifica autenticitatea documentului furnizat prin depunerea unei cereri către OAR care a eliberat autorizația specificată.

Solicitarea unui pachet de documente de la o viitoare contraparte

Lista documentelor pe care este recomandabil să le solicitați de la contraparte:

Copie document constitutiv;
Certificatul de înregistrare de stat al unei persoane juridice sau al antreprenorului individual;
Decizie privind numirea Directorului General;
Licență (dacă munca efectuată o impune);
Date privind nivelurile de personal;
Situații financiare anuale;
Extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice;
Documente care confirmă drepturile persoanelor care acționează fără împuternicire;
Card cu semnături eșantion și amprenta sigiliului (dacă este disponibil);
Certificat privind starea decontărilor cu bugetul;
Recomandări din partea persoanelor care au colaborat cu contrapartea;
Certificat de valoare a mijloacelor fixe.

Nota: semnătura directorului general sau a unei persoane împuternicite să acționeze fără împuternicire trebuie comparată cu cele indicate pe card.

În primul rând, trebuie să vă asigurați că compania este înregistrată în modul prescris și funcționează. Acest lucru se poate face în moduri diferite.

Verificați TIN

Asigurați-vă că TIN-ul furnizorului nu este un set aleatoriu de numere, ci un cod digital real care aparține companiei care oferă tranzacția.

Este foarte ușor să verificați acest lucru, deoarece Numărul de identificare a contribuabilului are propriul algoritm și, cel mai probabil, un număr fals nu îi va corespunde. Puteți recunoaște o eroare în TIN în orice program de pregătire a informațiilor cu privire la veniturile persoanelor fizice introducând numărul în câmpul „Numărul de identificare al angajatorului”. Dacă numărul nu satisface algoritmul, va apărea un mesaj de eroare.

În același timp, puteți stabili autenticitatea TIN-ului și afilierea acestuia cu o anumită companie pe site-ul Federal Tax Service sau folosind serviciul de verificare a contrapartidei.

Solicitați o copie a certificatului de înregistrare de stat (sau a fișei de înscriere în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice)

Certificatul de înregistrare de stat confirmă faptul că contrapartea există ca persoană juridică și este înregistrată ca contribuabil. De la 1 ianuarie 2017, la înregistrarea persoanelor juridice și a întreprinzătorilor individuali, în locul unui certificat de înregistrare de stat, se eliberează o fișă de intrare a registrului necesar - Registrul Unificat de Stat al Persoanelor Juridice sau Registrul Unificat de Stat al Antreprenorilor Individuali. Astfel, foaia de înscriere este un document care confirmă faptul de a efectua o înscriere în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice sau în Registrul unificat de stat al antreprenorilor individuali.

În conformitate cu clauza 13 din Regulile de menținere a Registrului unificat de stat al persoanelor juridice, foaia de înscriere a registrului de stat este inclusă în dosarul de înregistrare a unei persoane juridice. În conformitate cu clauza 19 din Regulile pentru menținerea Registrului unificat de stat al întreprinzătorilor individuali, foaia de înscriere a registrului de stat este inclusă în dosarul de înregistrare a unui antreprenor individual.

Obțineți un extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice/Registrul unificat de stat al antreprenorilor individuali

Un nou extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice confirmă faptul că contrapartea este înregistrată și nu a fost radiată la momentul primirii acesteia. În plus, folosind extrasul Registrului unificat de stat al persoanelor juridice, puteți verifica detaliile specificate de contrapărți în contracte și alte documente.

Un extras poate fi solicitat direct de la un potențial partener sau folosind serviciul Federal Tax Service.

Bilanțul vă permite să trageți mai multe concluzii importante despre companie:

În primul rând, confirmă faptul că compania prezintă rapoarte.
În al doilea rând, vă permite să stabiliți dacă organizația a desfășurat activități economice.
În al treilea rând, din evidențele contabile puteți afla despre „portofoliul” de fonduri de care dispune compania. Dacă o companie are practic zero valoare a activelor, obligații semnificative de datorie și un capital autorizat de 10.000 de ruble, acesta este un motiv pentru a vă gândi dacă merită să acordați unei astfel de companii, de exemplu, un împrumut comercial. Cifra de afaceri a companiei care este prea mică în comparație cu valoarea tranzacției propuse poate indica, de asemenea, că furnizorul ascunde o parte din venit. În acest caz, este mai bine să refuzați afacerea.

Pe baza datelor din situațiile financiare, este ușor de creat analiza financiara, care va arăta dinamica activităților companiei și vă va permite să evaluați stabilitatea financiară a acesteia. În serviciu, pe cardul companiei puteți găsi link-uri către situații financiare și analize mini-financiare, care vă vor permite să vedeți imediat punctele cheie din formularele contabile fără a fi nevoie să studiați un raport financiar amplu și complex pentru companie.

Informații despre persoane juridice care au restanțe fiscale și/sau nu au depus rapoarte fiscale de mai mult de un an pot fi obținute și pe site-ul Serviciului Fiscal Federal.

Analize suplimentare

Este necesar să verificați integritatea contrapărții și să colectați dovezi că ați efectuat verificările necesare. De ce este acest lucru important? În cazul unui litigiu, acest lucru va ajuta la confirmarea faptului că compania dumneavoastră a demonstrat .

Din punctul de vedere al autorităților fiscale (), o societate nu a exercitat diligența necesară dacă nu are:

contactele personale ale conducerii din societatea contrapartidă la discutarea termenilor de livrare și la semnarea contractelor;
confirmare documentară a împuternicirii conducătorului societății contrapartide, copii după actul de identitate al acestuia;
informații despre locația reală a contrapărții, precum și locația depozitului, producției și spațiului de vânzare cu amănuntul;
informații despre modalitatea de obținere a informațiilor despre contraparte (publicitate, recomandări ale partenerilor, site oficial etc.);
informații privind înregistrarea de stat a contrapărții în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice;
informații despre dacă contrapartea deține licența necesară (dacă tranzacția este încheiată în cadrul unei activități licențiate), un certificat de admitere la un anumit tip lucrări emise organizare de autoreglementare;
informații despre alți participanți la piață ai unor bunuri, lucrări, servicii similare, inclusiv cei care oferă prețuri mai mici.

Informații despre companie

Adresă de înregistrare în bloc

O adresă de masă este unul dintre semnele companiilor fly-by-night. La sfârșitul anului 2017, Ministerul Finanțelor a emis un avertisment că, dacă există informații confirmate cu privire la nesiguranța informațiilor transmise despre adresa unei persoane juridice, autoritatea de înregistrare are dreptul de a refuza înregistrarea. Potrivit documentului, includerea informațiilor despre adresa de înregistrare în masă este baza pentru verificarea acurateții datelor în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice. Astfel, prin înregistrarea companiilor la o adresă de masă, unei persoane juridice sau întreprinzător individual riscă să i se refuze înregistrarea.

Dar înăsprirea controlului asupra adreselor de masă se aplică nu numai noilor afaceri, ci și companiilor deja înregistrate: biroul fiscal trimite scrisori companiilor care trebuie să furnizeze informații fiabile despre adresa lor autorității de înregistrare. Nu va fi posibilă ignorarea notificării de la autoritățile fiscale: dacă adresa nu este confirmată, documentele prezentate nu corespund fiabilității, atunci o înregistrare despre informații incorecte despre adresă se face în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice, ceea ce poate duce la excluderea organizaţiei din registru, conform. Încheierea de acorduri cu contrapărțile înregistrate la adrese de masă este cu atât mai periculoasă.

Cum se verifică „masa” unei adrese? În primul rând, pe site-ul Federal Tax Service este disponibil un serviciu care verifică adresa introdusă de utilizator cu o listă de adrese în masă. În al doilea rând, arată ce companii sunt înregistrate la aceeași adresă cu contrapartea sau serviciul de care este interesat utilizatorul. În unele cazuri, un astfel de „cartier”, chiar dacă nu vorbim despre înregistrarea în masă, se poate dovedi a fi semnificativ.

Locația reală a contrapărții

Discrepanța dintre adresa efectivă și cea legală în sine nu caracterizează contrapartea în niciun fel. Potrivit Serviciului Federal de Taxe, aproape 80% companiile rusești nu situat conform adresa legala specificate în timpul înregistrării. Dar fiscul recomandă verificarea locației reale a contrapărții împreună cu alte date.

Astfel de informații pot fi obținute vizitând adresa legală sau reală a partenerului vizat. Acest lucru vă va permite nu numai să clarificați dacă biroul contrapărții se află într-adevăr acolo, ci și să aruncați o privire asupra sediului, producției sau spațiu de vânzare cu amănuntul, discutați cu angajații și vecinii din clădirea de birouri. O astfel de vizită poate fi deosebit de productivă dacă este făcută incognito, sub masca unui cumpărător sau potențial partener.

În Contour.Focus, puteți vizualiza o panoramă a clădirilor și a zonelor înconjurătoare pentru o anumită entitate juridică cu un singur clic. Această opțiune se numește .

Exigibilitatea termenilor contractului pentru contraparte

Este necesar să existe dovezi evidente că contrapartea are o oportunitate reală de a îndeplini termenii contractului. În primul rând, se ia în considerare timpul petrecut cu livrarea sau producția de bunuri, efectuarea muncii sau prestarea de servicii.

Încălcări ale legilor fiscale

Contribuabilul are dreptul de a solicita organelor fiscale informații despre plata impozitelor de către contrapărți. Nu contează dacă inspecția răspunde solicitării companiei. Codul nu stabilește obligația autorităților fiscale de a furniza contribuabililor, la solicitarea acestora, informații despre îndeplinirea obligațiilor de către contrapărți, prevazute de lege despre impozite și taxe sau despre încălcările legii de către acestea ().

După cum arată practica de arbitraj, diligența necesară a companiei este evidențiată de însuși faptul de a contacta biroul fiscal cu o solicitare de asistență la verificarea integrității contrapărților.

Pentru a se consemna faptul de a contacta inspectoratul, cererea trebuie trimisa prin scrisoare recomandata cu confirmare de primire (veti avea o copie a inventarului si notificarea returnata) sau depuneti cererea personal la birou. biroul fiscal(în acest caz, o copie a cererii cu marca de acceptare rămâne la îndemână).

Cazuri de arbitraj

„Lista neagră” pe site-ul web al Serviciului Fiscal Federal

Vorbim de un registru al persoanelor descalificate. Descalificarea este o sancțiune administrativă care constă în privarea unei persoane de anumite drepturi, în special de dreptul de a ocupa posturi de conducereîn organul de conducere executiv al unei persoane juridice, să funcționeze în consiliul de administrație (consiliul de supraveghere), să efectueze activitate antreprenorială privind managementul unei persoane juridice.

Baza descalificării poate fi falimentul intenționat sau fictiv, ascunderea proprietății sau a obligațiilor de proprietate, falsificarea documentelor contabile și a altor documente contabile etc.

Pentru a evita cooperarea cu companiile al căror șef a fost descalificat, este suficient să verificați un potențial partener printr-un serviciu special de pe site-ul Federal Tax Service. Căutarea se efectuează după numele persoanei juridice și OGRN.

Până la sfârșitul anului 2018, Serviciul Fiscal Federal a lansat serviciul „Afaceri transparente” în modul de testare, care poate fi folosit pentru a colecta informații complete despre contribuabil - organizare și pentru a exercita diligența.

Dacă introduceți informații despre TIN, OGRN sau numele companiei în căutare, vor apărea următoarele informații:

data înregistrării de stat și numărul principal de înregistrare de stat al persoanei juridice, modalitatea de constituire a persoanei juridice și denumirea autorității de înregistrare;
informații despre înregistrarea organizației la organul fiscal;
starea persoanei juridice;
adresa persoanei juridice și informații despre adresa de înregistrare în masă;
OKVED;
mărimea capitalului autorizat;
informații inexacte despre șeful companiei, managementul activităților multor alte persoane juridice;
categoria întreprinderilor mici și mijlocii.

Ar trebui să acordați atenție semnului triunghi, care poate apărea în secțiune ca un avertisment. Aceasta înseamnă că informațiile necesită o atenție specială.

Puterile persoanei care semneaza documentele

La verificarea contrapartidelor, Ministerul Finantelor recomanda primirea dovezi documentare puterile managerului (reprezentantului acestuia). În cazul în care documentele sunt semnate de un reprezentant al companiei, trebuie să obțineți o împuternicire sau un alt document de la contraparte care autorizează o persoană să semneze documente în numele companiei.

De asemenea, Ministerul Finanțelor recomandă contribuabililor să solicite documente de identificare de la șeful societății contrapartide. Aceasta va confirma că documentele sunt semnate de persoana care are autoritatea să facă acest lucru. În plus, pot exista cazuri când contrapartea este înregistrată pe un pașaport pierdut sau furat. Puteți afla acest lucru pe site-ul FMS.

Informații despre tranzacție

Confirmarea contactelor personale la încheierea unei tranzacții

Lipsa contactului personal la încheierea unei tranzacții poate indica faptul că contribuabilul nu a exercitat diligența necesară. Datele colectate cu privire la circumstanțele încheierii unui acord cu contrapartea (care a participat la negocieri, care a vândut bunurile etc.) vor ajuta la demonstrarea contrariului.

Verificarea documentelor tranzacției

Această procedură vă permite să evitați nu numai reclamațiile din partea autorităților fiscale, ci și eventualele litigii juridice.

verifica adresa indicata in documentele contrapartidei, in special in facturi;
asigurați-vă că documentele furnizorului nu conțin contradicții logice și respectă Codul Fiscal al Federației Ruse și alte legi;
comparați semnăturile angajaților pe documente pentru a elimina situația în care sunt plasate diferite semnături în numele unei singure persoane (este mai bine să excludeți astfel de documente, astfel încât Serviciul Fiscal Federal să nu le declare fictive).

Lista dată de „filtre” este incompletă. Există și alte modalități de a fi prudent în alegerea unei contrapărți și de a obține cele mai complete informații despre acesta.

Pentru a obține informații despre persoana juridică care vă interesează, trebuie să contactați site-ul web al Serviciului Fiscal Federal (www.nalog.ru) care este prezentat mai jos. Serviciul vă permite să găsiți detaliile contribuabilului unei organizații pe nalog.ru folosind INN, OGRN.

Furnizarea de informații din Registrul Unificat de Stat al Antreprenorilor Individuali: când autoritățile fiscale vor solicita plata

Ministerul Finanțelor al Federației Ruse în scrisoarea sa nr. 03-01-11/8697 din 17 februarie 2016 clarifică când se percepe taxa pentru furnizarea de informații din Registrul unificat de stat al antreprenorilor individuali despre un antreprenor individual. Agenția reamintește că taxa pentru furnizarea de informații din Registrul de stat unificat al antreprenorilor individuali pe hârtie este de 200 de ruble. Taxa pentru furnizarea urgentă de informații este de 400 de ruble.

Cu toate acestea, colectarea unor astfel de taxe nu depinde de statut juridic solicitant. În consecință, o astfel de taxă poate fi percepută, inclusiv de la solicitanții care sunt persoane fizice care nu sunt înregistrate ca antreprenori individuali.

În același timp, furnizarea de informații despre întreprinzătorii individuali cuprinse în Registrul unificat de stat al antreprenorilor sub forma document electronic se desfășoară gratuit pe site-ul web al Serviciului Fiscal Federal al Rusiei.

la meniu

Primiți informații de la Registrul unificat de stat al persoanelor juridice/Registrul unificat de stat al antreprenorilor persoane fizice despre o persoană juridică/întreprinzător individual sub forma unui document electronic

Certificatul în format pdf va fi semnat cu o semnătură calificată îmbunătățită a autorității fiscale, care este echivalentă cu un certificat pe hârtie semnat cu o semnătură de mână. oficial organul fiscal și sigiliul certificat al organului fiscal.

Aflați INFORMAȚII din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice despre companii sau antreprenori individuali de pe site-ul fiscal

Căutarea este posibilă prin unul dintre câmpurile enumerate „Nume organizație”, „OGRN”, „GRN”, „TIN” sau „KPP”.

Notă: Vă rugăm să rețineți că, atunci când căutați după nume, trebuie să introduceți doar partea inițială fără ghilimele și o indicație a formei organizatorice și juridice (LLC, CJSC, OJSC, etc.) și, de asemenea, să țineți cont de faptul că căutarea este efectuată. după numele complet al companiei. Adresa organizației de interes este determinată de rezultatul cererii.

În plus, informațiile vă pot fi furnizate în modul prevăzut de art. 7 Legea federală Nr. 129-FZ și aprobat prin Decretul Guvernului Federației Ruse din 19 iunie 2002 Nr. 438 „Reguli pentru menținerea Registrului de stat unificat al persoanelor juridice și furnizarea informațiilor conținute în acesta”. În conformitate cu paragraful 23 din prezentele Reguli, informațiile sunt furnizate de către autoritatea de înregistrare despre o anumită entitate juridică la cerere, sub rezerva furnizării unui document care confirmă plata simultan cu cererea. Taxa pentru furnizarea de informații persoanelor sub forma unui extras din registrul de stat este de 200 de ruble, pentru furnizarea urgentă de informații - 400 de ruble. Solicitarea trebuie adresată autorității de înregistrare (fiscale) de la sediul organizației.

VERIFICARE RAPIDA A CONTRACTORILOR

Căutarea are loc folosind orice detalii: nume, adresă, nume complet, număr de identificare fiscală și alți parametri. Starea financiară, aviz de faliment, procedura de executare silita. Puteți scrie simultan o combinație de mai multe detalii în bara de căutare! Căutați orice persoană după NUMELE. Caută un antreprenor. Și multe. Peste 10.000 de companii lucrează deja în Focus!