Clasificarea bugetară. GIS „Buget electronic Procedura obișnuită pentru un antreprenor atunci când este detectată o eroare în CBC

Fereastra „Selectarea tipului de modificare și în funcție de problemă” În fereastra „Adăugarea unei linii” care se deschide, selectați liniile necesare, bifați casetele și faceți clic pe butonul „Adăugați”. Dacă fereastra nu afișează linia cu BCC-ul necesar, mergeți la subsecțiunea „Indicatori ai estimărilor bugetare” și adăugați BCC. Fereastra pentru adăugarea liniilor Ca urmare, în registrul „Propunere de modificări la deviz” vor fi adăugate linii noi cu statutul „Gol”. Pentru a actualiza datele din registru „Propuneri de modificare a devizului”, faceți clic pe butonul „Actualizare”. În rândul adăugat, coloanele „Numărul documentului principal” și „Starea documentului principal” vor fi completate după ce propunerea de modificare a devizului bugetar este inclusă în documentul „Modificarea indicatorilor devizului bugetar” (f.0501013). ). Ce se întâmplă în continuare depinde de tipul de modificări efectuate.

Trimite prin posta

Certificat de modificare în BR și LBO” (f. 0501153) PBS.. 56 8.2.3 Modificarea indicatorilor estimării bugetare în cazul în care managerul fondurilor bugetare nu are nevoie să actualizeze limitele de la o instituție superioară. 56 8.2.4 Modificarea indicatorilor devizului bugetar în cazul în care administratorul fondurilor bugetare solicită ajustarea limitelor de la o instituție superioară. 58 9 Aprobarea externă a documentelor din registrul „Revizuirea documentelor PBS și RBS” 61 Lista termenilor și abrevierilor Abreviere Nume BC Clasificare bugetară BS Estimare buget VR Tip de cheltuieli GRBS Manager principal al fondurilor bugetului federal Software browser de internet pentru vizualizarea paginilor web pe Internet: Internet Explorer, Dacă trecerea la subsistemul „Planificare bugetară” nu a fost efectuată, trebuie să introduceți adresa în bara de adrese a browserului dvs. de internet: https://ssl. plan bugetar. minfin.

Cum se mențin estimările în „bugetul electronic” GIS

Atenţie

Fereastra principală Pentru a ieși din complexul de activități „Planificare bugetară”, trebuie să faceți clic pe butonul „Ieșire” din colțul din dreapta sus al paginii. 2.1 Verificarea funcționalității sistemului Software este operațional dacă, ca urmare a acțiunilor utilizatorului menționate la paragraful 1 al acestui manual de utilizare, fereastra principală a complexului de sarcini „Planificarea bugetului” este afișată pe ecranul monitorului fără a afișa mesaje utilizatorului despre o defecțiune. 3.1 Efectuarea setărilor Condiție prealabilă. Autentificat cu rolul „Formarea și întreținerea SBS GRBS (Intrare date)”.

Formarea devizelor bugetare pentru instituțiile guvernamentale în sistemul „buget electronic”.

Descărcarea este disponibilă dacă administratorul principal al fondurilor bugetare are setările inițiale adecvate pentru menținerea înregistrărilor bugetare. Încărcarea limitelor la obligațiile bugetare se efectuează conform datelor din documentele primite „Planul de cheltuieli” ale BBS (lista documentelor este disponibilă în subsecțiunea „Documente FC” din fila „Intrare RR”).

După formarea Indicatorilor estimărilor bugetare în contextul codurilor de clasificare bugetară etapa importanta completează și convine asupra justificărilor (calculelor) estimărilor planificate (denumite în continuare OPSP). OPSP se completează cu codurile Clasificării Operațiunilor Sectoriale administratia publica(denumită în continuare KOSGU).

Și, de asemenea, în contextul analizelor suplimentare, dacă managerul principal prevede detalierea indicatorilor KOSGU și se realizează setările corespunzătoare.

2 pornirea sistemului

Completarea și editarea formularelor OPSP se efectuează în conformitate cu ghidurile de utilizare pentru completarea formularelor OPSP prezentate pe site-ul web al Ministerului Finanțelor al Federației Ruse în secțiunea „Sistemele de informații ale Ministerului Finanțelor”. Federația Rusă/Pachetul software „Planificare bugetară”, în subsecțiunea „Informații privind completarea formularelor de justificare alocările bugetare" Indicatorii completați sunt supuși coordonării și aprobării ulterioare direct în subsistem de către persoane cărora le sunt alocate rolurile corespunzătoare în subsistem.

Info

Subsistemul prevede încărcarea documentului „Raport privind starea contului personal al PBS”. Pe baza datelor descărcate vor fi generați indicatori de obligații bugetare acceptate și de execuție în numerar.

Revista online pentru contabili

Ca rezultat, formularele de raport tipărite sunt descărcate pe stația de lucru a utilizatorului sub formă de fișiere cu extensia *.xls. Formular imprimabil Devizul conține informații despre liniile aprobate ale CCA care sunt actuale la data formării.
Site-ul oficial al Ministerului de Finanțe al Federației Ruse conține un ghid de utilizare pentru utilizarea subsistemului „Planificarea bugetului”. Efectuarea modificărilor estimărilor bugetare Instituțiile guvernamentale federale trebuie să acorde atenție faptului că, dacă în cursul exercițiului financiar sunt aduse modificări indicatorilor bugetari aprobați, de exemplu, la modificarea sumelor alocațiilor bugetare finalizate, este necesar să se plaseze informațiile relevante în GIIS „Buget electronic”.
Instituția are 10 zile pentru a face modificări. Dacă pierzi termenele stabilite, te vei confrunta cu răspunderea administrativă prevăzută la articolul 15.15.7. Codul contravențiilor administrative al Federației Ruse.

Mentinerea devizelor in gis „bugetul electronic”.

Persoanele autorizate numite în cererile de înregistrare sunt conectate la sistem în cel mult trei zile lucrătoare de la data depunerii cererii. Informațiile de conectare sunt trimise la adresa e-mail specificate în cererea de înregistrare și la adresa de e-mail a angajatului care a generat cererea corespunzătoare.

Formarea devizelor bugetare ale instituțiilor guvernamentale în sistemul „buget electronic” Certificat de modificare în BR și LBO” (f. 0501153) PBS.. 56 8.2.3 Modificări ale indicatorilor de estimare bugetară în cazul în care managerul fondurilor bugetare nu face necesită ajustarea limitelor de la o instituție superioară. 56 8.2.4 Modificarea indicatorilor devizului bugetar în cazul în care administratorul fondurilor bugetare solicită ajustarea limitelor de la o instituție superioară.

Efectuarea de modificări la deviz în sistemul electronic de buget

Pentru a începe lucrul în subsistemul de planificare bugetară, regional și instituţiile municipale este necesar să se obțină certificate de la autoritățile Trezoreriei Federale semnătură electronică. Meniul subsistemului „Planificare bugetară” include secțiunile „Setări”, „Cărți de referință de sistem”, „Estimare bugetară” și „Lista de buget și LBO (GRBS)”.

Important

Secțiunea „Estimare bugetară” conține subsecțiuni: „Cod analitic suplimentar”, „Propuneri pentru efectuarea de modificări la calculul devizului”, „Indicatori de estimare bugetară”, „Documente PBS”, „Grupuri PBS”, „Setări”, „Programe de cheltuieli” , „Documente FC”. Să luăm în considerare algoritmul general al acțiunilor pentru întocmirea estimărilor în subsistemul Planificare bugetară.

Formarea devizelor bugetare în sistemul „buget electronic”.

Fereastra „Selectarea tipului de modificare și în funcție de problemă” În fereastra „Adăugarea unei linii” care se deschide, selectați liniile necesare, bifați casetele și faceți clic pe butonul „Adăugați”. Dacă fereastra nu afișează linia cu BCC-ul necesar, mergeți la subsecțiunea „Indicatori ai estimărilor bugetare” și adăugați BCC. Fereastra pentru adăugarea liniilor Ca urmare, în registrul „Propunere de modificări la deviz” vor fi adăugate linii noi cu statutul „Gol”. Pentru a actualiza datele din registru „Propuneri de modificări ale devizului”, faceți clic pe butonul „Actualizare”.

În rândul adăugat, coloanele „Numărul documentului principal” și „Starea documentului principal” vor fi completate după ce propunerea de modificare a devizului bugetar este inclusă în documentul „Modificarea indicatorilor devizului bugetar” (f.0501013). ). Ce se întâmplă în continuare depinde de tipul de modificări efectuate.

BUGET ELECTRONIC Formarea devizelor de buget pentru instituțiile guvernamentale în sistemul „Buget electronic” 20 decembrie 2016 BUGET ELECTRONIC Plan de pregătire pentru formarea devizelor de buget1.

Formarea unei cereri de conectare la sistemul „Buget electronic”2. Configurarea modulului „Estimarea bugetului”3. Completarea justificărilor (calculelor) estimărilor planificate4.

Limitele de angajament bugetar de încărcare5. Semnarea justificărilor (calculelor) devizelor planificate6. Formarea și aprobarea devizelor bugetare7. Formarea unui buget deviz consolidat8.

Formarea unei justificări sumare (calcul) a indicatorilor estimați planificați9. Efectuarea de modificări la bugetul estimativ10.

Lucrul cu carduri de achiziție în bloc 2

Formarea cardurilor mari de achiziții folosind exemplul unui card de achiziții mari-200 3

Coordonarea și aprobarea cardurilor mari de achiziții 14

Efectuarea de modificări la achizițiile în bloc 15

Lucrul cu elementele planului de achiziții 16

Crearea articolelor din planul de achiziții folosind exemplul unui articol din planul de achiziții 200 18

Editarea unui articol din planul de achiziții 28

Trimiterea spre aprobare și aprobare a unui plan de achiziții punctul 28

Lucrul cu planurile de achiziții 30

Formarea planului de achiziții 31

Editarea unui plan de achiziții 33

Trimiterea spre aprobare, acord și aprobare a planului de achiziții 33

Trimiterea la control în conformitate cu partea 5 a articolului 99 din Legea 44-FZ 35

Plasare în EIS 36

Depunerea planului de achiziții către GRBS 37

Crearea unui articol de program 38

Crearea unui articol de program 40

Formarea în masă a posturilor din program 45

Crearea unui articol din programul de achiziții pe baza BCP creat anterior cu alocarea unei părți din sprijinul financiar 45

Coordonarea postului de program 46

Aprobarea planului de orar poziția 47

Editarea unui articol din programul de achiziții 48

Programul de achiziții 48

Formarea unui program 49

Editarea unui program 52

Trimiterea spre aprobare, coordonare și aprobare a graficului de achiziții 53

Trimiterea la control în conformitate cu partea 5 a articolului 99 din Legea 44-FZ 54

Plasarea programului în EIS 55

Vizualizarea unei chitanțe pentru rezultatele plasării unui program de achiziții în UIS 55

Schema pentru crearea unui program de achiziții

Lucrul cu carduri de achiziție în bloc

Secțiunea „Carduri de achiziție mari” constă din următoarele tipuri:

– Carduri de cumpărare mari-200– carduri despre obiectul achiziției de bunuri, lucrări, servicii pentru satisfacerea nevoilor federale.

– Carduri de achiziție integrate-300– carduri despre obiectul achiziției în ceea ce privește obligațiile publice ale Federației Ruse pentru achiziționarea de bunuri, lucrări, servicii în favoarea cetățenilor în scopul asigurării lor sociale.

– Carduri de achiziție mari-400– cartonașe despre obiectul achiziției din punct de vedere al obiectelor construcție capitală, evenimente (mărit proiecte de investitii), obiecte imobiliare incluse (propuse spre includere) în programul federal de investiții vizate.

Pentru a accesa secțiunea „Carduri de achiziții extinse”, faceți clic pe elementul „Formarea OBAS” din blocul „Planificare”.

Desen.Carduri de achiziție integrate.
Când selectați tipul necesar de card de achiziție în bloc, este afișată o pagină cu o listă de achiziții în bloc de acest tip.

Desen.Lista cumpărăturilor consolidate.

Formarea cardurilor mari de achiziții folosind exemplul cardului de achiziții mari-200

Pentru a genera un card de achiziții consolidat, trebuie să faceți clic pe butonul „Creați un nou document” și să completați toate câmpurile obligatorii.

Desen.Card de cumpărare integrat-200

Câmpurile obligatorii sunt marcate cu „*”.

În fila „Informații de bază”, trebuie să introduceți datele secvenţial. „Informații despre clientul guvernului federal” sunt completate automat pe baza datelor din Registrul consolidat.

„Stare”– determinat automat (valorile acceptabile sunt „Ciortă”, „În curs de aprobare”, „De acord”, „Neacordat”, „Aprobat”) pe baza stării documentului în procesul de aprobare internă de către organizația clientului. Când creați o achiziție consolidată, starea este setată la Ciornă.

"Număr"– un număr unic al unui articol de achiziție consolidată, atribuit automat la crearea unui articol de achiziție consolidat.

"Versiune"– conține numărul versiunii achiziției consolidate. Completat automat.

"Data"– data creării documentului, determinată automat;

"Perioada de planificare" - completate din director făcând clic pe butonul „Selectați din director”. perioada de planificare».

Informații despre achiziția clientului guvernului federal: Câmpurile „Numele obiectului de achiziție”, „Numele codului produsului (lucrare, serviciu) conform OKPD” sunt completate automat la selectarea valorii câmpului „OKPD”. ” din director.

Desen.Selectare din directorul OKPD

„Descrierea achiziției”– completat fie manual, fie selectând din director făcând clic pe butonul „Selectați pe baza șabloanelor de valori acceptabile”, care este completat pe baza valorilor introduse anterior.

În blocul „Documente” trebuie să atașați documente.

Desen.Documente atasate
Apoi, trebuie să introduceți secvențial datele în fila „Caracteristici de securitate financiară”. Fila „Caracteristicile sprijinului financiar” este menită să indice informații despre finanțarea obiectului achiziției cu alegerea anului în care a fost depusă anunțul, defalcate pe CCA și ani ai perioadei de planificare.

Desen.Formarea KUZ-200. Fila „Caracteristicile sprijinului financiar”.
Pentru a completa caseta „Suma sprijin financiar pentru achiziții”, este disponibil butonul „Adăugați o linie nouă”.

Următoarele coloane sunt necesare pentru fiecare linie:

Anul planificat de publicare a anunțului– selectat din lista derulantă;

KBK– selectat din directorul KBK;

KD- Codul departamentului este selectat din director;

KOSGU– selectat din directorul KOSGU sau introdus manual;

Caracteristica analitică suplimentară– selectate din directorul de caracteristici analitice suplimentare sau introduse manual;

Sumele de sprijin financiar pe an din perioada de planificare sunt introduse manual.

Dacă achiziția planificată este efectuată pentru nevoile unui aparat străin, trebuie să selectați „Achiziție de aparate străine ale organelor executive federale și alte agentii guvernamentale».

Când bifați caseta, formularul afișează următoarele câmpuri suplimentare pentru selectarea monedei achiziției consolidate: „ Cod valutar», «», « Sume de garanții financiare în dolari SUA».

« Sume de sprijin financiar pe an al perioadei de planificare în valută" - indicat în mii (mii de ruble pentru achiziții în ruble, precum și în mii de unități pentru achiziții în alte valute). Pentru a indica suma exactă la sute de ruble, este permisă indicarea a 1 cifră după virgulă zecimală.

Bloc „Volumul sprijinului financiar pentru achiziții, grupat pe anii planificați de plasare”– tabel rezumativ cu sume calculate automat pentru fiecare an specificat de notificare

Bloc „Valoarea sprijinului financiar pentru achiziții, grupată pe CCA”– un tabel final cu sume calculate automat pentru fiecare BCC introdus pe an din perioada de planificare.

Fiecare achiziție Pot fi a fost de acord și ar trebui să fie aprobat. Pentru a face acest lucru, în fila „Foaie de aprobare”, trebuie să completați secțiunile „Aprobare” și „Aprobare”.

Fila " Fișa de aprobare» are scopul de a indica informații despre persoanele de aprobare și de aprobare ale organizației.

Desen.Formarea KUZ-200. Fila „Foaie de aprobare”.

Pentru a aproba, trebuie să bifați caseta de selectare „Aprobare necesară”, iar blocul „Aprobare” va apărea. Dacă nu este nevoie de aprobare, blocul nu este completat.

Pentru a adăuga o linie nouă, trebuie să faceți clic pe butonul „Adăugați o linie nouă”, să selectați un autorizator din directorul de utilizatori autorizați să aprobe și să indicați, de asemenea, „Etapa”, „Codul de grup” și „Numărul de comandă” al aprobatorului .

Dacă este indicat mai mult de un autorizator, atunci dacă este necesară aprobarea paralelă, sunt indicate aceleași valori (Etapa, Cod de grup și Număr de secvență), iar dacă sunt secvenţiale, sunt indicate valori diferite în conformitate cu succesiunea necesară.

Pentru a salva modificările, faceți clic pe butonul „Salvați modificările” sau „Salvați modificările și închideți fereastra”. Aceasta începe procesul de controale automate pentru corectitudinea formării documentelor.

Ca urmare, va fi afișată fereastra „Verificarea rezultate”, care indică numărul și lista detaliată a erorilor. Pentru a reveni la file și a corecta erorile, faceți clic pe butonul „Revenire la fereastra de editare”. Dacă toate erorile sunt corectate corect, se afișează o fereastră cu finalizarea cu succes a tuturor verificărilor.

Desen.Fereastra „Rezultatele testului”.

Cardul de achiziție mare - 200 va fi salvat în starea „Ciornă” și va fi afișat pe pagina cu lista de achiziții mari 200.

Formarea achizițiilor extinse 300

Completarea cardului de cumpărare mărit-300 în mod similar

În plus, pe " Bazele» câmp adăugat « Denumirea obligației publice» numele este selectat făcând clic pe butonul „Selectați din directorul de obligații publice al Federației Ruse”.

De asemenea, pe " Caracteristicile sprijinului financiar» bloc adăugat « Volumul sprijinului financiar pentru achiziții, grupat pe categorii de beneficiari", se completează automat pe baza blocului " Valoarea sprijinului financiar pentru achiziții».

Desen. Formarea KUZ-300

Formarea achiziției extinse 400

Când creați, trebuie să completați datele din filele " Bazele» « Caracteristicile sprijinului financiar» « Fișa de aprobare».

Completarea cardului de cumpărare mărit-400 în mod similar formarea unui card de cumpărare mărit – 200.

Desen.Formarea KUZ-400. Fila Noțiuni de bază

În blocul „Informații privind achizițiile clientului guvernului federal”, completați câmpul „Numele obiectului achiziției”, manual sau selectând dintr-un director. Acest câmp este obligatoriu.

Câmpurile „OKPD” și „Numele obiectului de construcție capitală, eveniment, obiect imobiliar” trebuie completate, valorile sunt selectate din director.

Câmpul „Tip obiect” este completat din lista derulantă.

Desen.Selectarea unei valori pentru tipul obiectului

Tipul de obiect este selectat dintr-o listă de valori posibile:

„01- Inclus în FAIP”,

„02 - Propus pentru includere în FAIP”,

„03 - Nu este inclus în FAIP”:

Dacă în câmpul „Tip obiect FAIP” este selectată valoarea „01- Inclus în FAIP”, atunci:

Numele obiectului de construcție capitală, eveniment, obiect imobiliar - este selectat din directorul „Obiecte FAIP”, în timp ce următoarele câmpuri sunt completate automat pe baza datelor din directorul FAIP (dacă există o valoare corespunzătoare în FAIP director) și nu sunt disponibile pentru editare:

• 
  Cod unic
• 
  Secțiunea FAIP
• 
  Semn de includere în FAIP
• 
  Federal programul țintă(FTP)
• 
  Subrutină
• 
  Industrie
• 
  Grup de evenimente
• 
  Grup de obiecte FAIP
• 
  Client
• 
  Direcția de investiție - dacă există mai multe direcții de investiție în directorul de obiecte FAIP pentru obiectul FAIP selectat, se propune în plus clarificarea direcției de investiție necesare. Când selectați direcția de investiție necesară din lista de valori posibile, câmpurile de mai jos sunt completate automat în funcție de această direcție de investiție. Dacă în directorul de obiecte FAIP există informații despre o singură direcție de investiție, atunci câmpurile date mai jos sunt completate pe baza acestei înregistrări;
  • 
    Codul unității contabile
  • 
    Unitate de măsură
  • 
    Putere
  • 
    Cod OKVED

Dacă în câmpul „Tip obiect FAIP” este selectată valoarea „02- Propos pentru includere în FAIP”, dar obiectul nu este încă inclus în directorul obiect FAIP, atunci informațiile despre obiect sunt completate după cum urmează:

• 
  
• 
  
• 
  Cod unic - necompletat;
• 
  Sectiune FAIP – introdusa manual;
• 
  Semn de includere în FAIP – stabilit de utilizator;
• 
  Programul țintă federal (FTP) – completat pe baza directorului „Programe/Subprograme țintă federale”;
• 
  Subprogram Federal Targeted Program – completat pe baza directorului „Federal Target Programs/Subprograms”;
• 
  Industrie – completat pe baza directorului „Industrie”;
• 
  Grup de evenimente – introdus manual;
• 
  Grup de obiecte FAIP – introduse manual;
• 
  Dezvoltator – introdus manual;
• 
  
• 
  
• 
  Putere – introdus manual;
• 
  

• 
  Denumirea obiectului de construcție capitală, eveniment, obiect imobiliar - se introduce manual;
• 
  Direcția investiției – introdusă manual;
• 
  Cod unitate contabilă – introdus manual;
• 
  Unitate de măsură – completată pe baza directorului OKEY;
• 
  Putere – introdus manual;
• 
  OKVED – completați codul și numele codului pe baza directorului OKVED;

Dacă caseta de selectare „Informații despre complexitatea tehnică, inovația și natura specială a achiziției” este bifată, atunci aveți opțiunea de a completa câmpul manual sau de a selecta în funcție de șabloanele de valori acceptabile.

Marca „Discuție obligatorie necesară” este stabilită dacă este necesară o discuție publică obligatorie.

Câmpul „Date de achiziție” este completat manual sau selectând din „Calendar”;

Câmpul „Frecvența achizițiilor planificate” – selectat din director sau introdus manual, opțional.

Completați câmpurile obligatorii și faceți clic pe butonul „Salvați modificările”.

Fila „Volumul sprijinului financiar” are scopul de a indica informații despre finanțarea obiectului achiziției cu selecție pe an de publicare a anunțului, în termeni de CCA și ani ai perioadei de planificare.

Desen. Formarea KUZ-400. Fila „Volumul sprijinului financiar”

Completați tabelul din blocul „Volum sprijin financiar”.

Pentru a adăuga o linie nouă, faceți clic pe butonul „Adăugați o linie nouă”. Următoarele informații sunt necesare pentru fiecare linie:

Pentru a șterge o linie, faceți clic pe butonul „Șterge linia”.

Blocul „Suma sprijinului financiar pentru achiziții, gruparea după anii planificați de plasare” este un tabel final cu sume calculate automat pentru fiecare an specificat de plasare a anunțului. Completat automat.

În baza Decretului Guvernului Federației Ruse nr. 73 din 25 noiembrie 2017, documentele de planificare sunt supuse detaliilor obligatorii pentru fiecare CCA. Odată ce elementele documentului de planificare au fost create, trebuie completate detaliile corespunzătoare și rezervate fondurile necesare.

Când este creat în sistemul „Buget electronic”. documentele de planificare clienții au dreptul de a combina mai multe achiziții detaliate de la PP într-una singură, conform codurilor OKPD2, în conformitate cu indicatorii calculați și estimați (scrisoarea combinată a Ministerului Finanțelor și Codul Federal al Federației Ruse nr. 21-03-04/82833 /07-04-05/14-948 din data de 12.12.2017) . Cod de identificareîn acest caz, se va forma în conformitate cu reglementările stabilite prin Ordinul Ministerului Dezvoltării Economice nr.422 din 29 iunie 2015, iar la categoriile 30-33 se va înscrie un cod cu valoarea 0000 - „0” .

Toate PP-urile și orarele sunt formate și aprobate în sistemul „Buget electronic”. După aprobare, documentația de planificare este trimisă la Unificat sistem informatic, direct către conturi personale clienţilor.

Documentele de planificare se întocmesc și se aprobă pe baza limitelor obligațiilor bugetare comunicate organizației client în termen de 10 zile lucrătoare. Dacă este necesar, se pot face modificări și completări la PP și la grafice în cursul anului de raportare 2019. Corectarea comenzilor detaliate în PO conform parametrului " sprijin financiar„sau în funcție de alți parametri este produs în „Bugetul electronic”, iar apoi trimis spre publicare către Sistemul Informațional Unificat.

DZ în „Buget electronic”

Achizițiile detaliate în „Bugetul electronic” reprezintă o clarificare a pozițiilor PP pentru indicatori specifici specificați. Conform listei de comenzi detaliate, puteți detalia comanda:

• conform KBK;
• conform sugestiilor.

Algoritmul pentru introducerea RD în documentația de planificare constă din următoarele acțiuni:

1. Pentru a adăuga o ofertă pentru achiziționarea de bunuri, lucrări, servicii, selectați linia necesară în zona superioară a filei „GRU” și selectați celula „După oferte” în zona inferioară, apoi faceți clic pe butonul „Adăugați linie”.

2. În fereastra pop-up, verificați linia dorită și faceți clic pe butonul „Selectați”.

3. Poziția pe care ați selectat-o ​​anterior va apărea în partea de jos a filei „TRU”.

4. Dacă doriți să deschideți și să vizualizați oferte sau KBK, atunci selectați comanda dorită făcând clic pe bifa din câmpul poziției corespunzătoare. Apoi faceți clic pe butonul „Deschidere” și selectați fie celula „Ofertă”, fie „KBK”.

5. Va apărea o fereastră pop-up pentru a vă verifica detaliile.

6. Pentru a elimina fereastra, faceți clic pe celula „Închidere”.

7. Pentru a adăuga date despre comanda de cumpărare, faceți clic pe câmpul „Adăugați linie” iar în fila „Marfuri, lucrări, servicii” selectați acțiunea „Achiziție detaliată”.

8. În fereastra pop-up „Adăugați telecomandă”, verificați linia necesară.

9. Linia nou apărută va fi afișată în fila „TRU”.

10. Selectați linia necesară din partea de sus a câmpului „Bunuri, lucrări, servicii”. După aceasta, în partea de jos a acestui câmp va apărea o linie a propunerii corespunzătoare pentru achiziționarea de bunuri, lucrări sau servicii achiziționate de organizația clienților pentru a satisface nevoile federale.

Aceste trei litere magice, care nu înseamnă nimic pentru cetățenii de rând, creează în mod regulat bătăi de cap antreprenorilor.

Cum reprezintă KBK?

KBK - coduri de clasificare bugetară

CCA-urile organizațiilor, care sunt necesare pentru ca plata să meargă acolo unde a fost intenționată, se schimbă aproape în fiecare an. Iar răspunderea pentru indicarea lor corectă revine plătitorului!

Să încercăm să ne dăm seama care sunt aceste coduri misterioase, de ce sunt necesare, cum sunt formate și de ce se schimbă în mod regulat. De asemenea, vă vom spune ce să faceți dacă găsiți o eroare în codul specificat și ce riscați în acest caz și, cel mai important, cum să preveniți acest risc și să nu ajungeți la amenzi și penalități acumulate pentru plata impozitelor și taxelor pe timp.

Lista actuală a KBK pentru 2019

Clasificarea bugetară - ce este și de ce?

În iulie 1998 Codul bugetului Intrare RF Legea federală Nr. 145 a introdus mai întâi termenul „KBK”, folosit ca mijloc de grupare a bugetului.

Există 4 tipuri de KBK:

• referitoare la veniturile guvernamentale;
• legate de cheltuieli;
• indicarea surselor din care este finanțat deficitul bugetar;
• reflectând operațiunile guvernamentale.

Pentru ce sunt folosite KBK-urile?

• organizează raportarea financiară;
• furnizează o formă unificată de informații financiare bugetare;
• contribuie la reglarea fluxurilor financiare la nivel de stat;
• cu ajutorul acestora se elaborează și se implementează bugetul municipal și federal;
• vă permit să comparați dinamica veniturilor și cheltuielilor în perioada dorită;
• informează despre situația actuală din trezoreria statului.

INFORMATII PENTRU ANTREPRINORI! KBK este o codificare internă, necesară, în primul rând, pentru trezoreria statului, unde fondurile primite sunt repartizate în funcție de acestea. Antreprenorii au nevoie de aceste coduri în măsura în care sunt interesați să respecte cerințele de procesare a plăților guvernamentale, în special impozitele și contribuțiile la fondurile extrabugetare. Prin urmare, nu uitați să indicați codul KBK corect și actual în câmpul 104 al chitanței de plată.

Structura KBK

Acest cod este format din 20 de caractere - numere, separate prin cratime în grupuri, are următoarea formă XX - X XX XX XXX XX - XXXX - XXX.

Fiecare grup de caractere corespunde unui sens criptat determinat de Ministerul Finanțelor. Să luăm în considerare structura BCC profitabilă, deoarece acestea sunt cele pe care antreprenorii trebuie să le folosească în principal (codurile de cheltuieli pot fi găsite în principal la returnarea fondurilor în cadrul oricărui program guvernamental).

1. "Administrator". Primele trei semne arată cine va primi fondurile și este responsabil pentru completarea cu acestea sau acea parte a bugetului și gestionează banii primiți. Cele mai comune coduri pentru oamenii de afaceri încep cu 182 - autoritatea fiscală, 392 - Fondul de pensii, 393 – FSS și altele.
2. „Tipul de venit” include semne de la 4 la 13. Acest grup de semne ajută la identificarea destul de precisă a chitanțelor pe baza următorilor indicatori:
   • grup– al 4-lea caracter (adică primul din acest paragraf);
   • subgrup– al 5-lea și al 6-lea caracter; un cod din două cifre indică o anumită taxă, taxă, contribuție, amendă etc.;
   • articol– categoria 7 și 8 (valoarea scopului veniturilor primite este codificată în documentele de decontare pentru bugetul Federației Ruse);
   • subarticol– 9, 10 și 11 cifre (specifică elementul de venit);
   • element– 12 și 13 cifre caracterizează nivelul bugetului – de la federal 01, municipal 05 până la bugetele specifice ale Fondului de pensii al Federației Ruse – 06, Fondul de asigurări sociale – 07 etc. Codul 10 indică bugetul de decontare.
3. "Program"– pozițiile de la 14 la 17. Aceste numere sunt concepute pentru a diferenția taxele (codul lor este 1000) de penalități, dobânzi (2000), penalități (3000) și alte plăți (4000).
4. „Clasificare economică”– ultimele trei cifre. Ei identifică chitanțele în termenii lor tip economic. De exemplu, 110 vorbește de venituri fiscale, 130 - din prestarea de servicii, 140 - fonduri confiscate silit etc.

INFORMAȚII IMPORTANTE! Codul din 20 de cifre trebuie introdus corect și fără erori în câmpul „Scopul plății” (câmpul nr. 104) al ordinului de plată. De fapt, dublează informațiile indicate în câmpul „Baza de plată”, precum și parțial în câmpurile „Destinatar” și „Contul curent al Beneficiarului”.

De unde pot obține KBK?

Pentru a completa un ordin de plată, codul KBK poate fi găsit în mai multe moduri:

• derulați puțin mai sus - majoritatea au fost publicate de noi;
• la Trezoreria Statului (prin apel, trimiterea unei cereri sau efectuarea unei vizite);
• Ordinul Ministerului Finanțelor nr. 65N conține toate informațiile despre CCA;
• Când efectuați plăți online pentru multe servicii, BCC-urile sunt introduse automat.

De ce se modifică codurile de clasificare bugetară?

Acesta este strigătul din inima marii majorități a antreprenorilor: cât de ușor ar fi dacă aceste coduri ar fi uniforme și stabilite odată pentru totdeauna. Însă Ministerul de Finanțe face anumite modificări la CCA aproape în fiecare an. Antreprenorii și contabilii nu au întotdeauna posibilitatea de a monitoriza în timp util inovațiile și de a corecta BCC-urile specificate, acest lucru este evident mai ales în perioadele de raportare. Responsabilitatea pentru greșeală cod specificat stă în întregime pe umerii oamenilor de afaceri, ducând adesea la cheltuieli neprevăzute și necazuri pentru a corecta greșelile și a dovedi că au dreptate.

Sunt diverse versiuni propuse de antreprenori și Ministerul Finanțelor și Ministerul Justiției nu comentează în niciun fel.

1. Cu cât sunt mai multe încasări trecute prin BCC incorecte, cu atât mai multe fonduri vor fi „suspendate” pentru o perioadă de timp ca necunoscute. Până când erorile sunt corectate, acestea pot fi folosite în scopuri nepotrivite, iar la scară națională aceasta este o sumă uriașă.
2. Completarea suplimentară a bugetului prin perceperea de amenzi și penalități pentru plățile „întârziate” care au fost efectuate prin CCA deja inactiv. Demonstrarea plății la timp este destul de supărătoare.
3. Incoerență între acțiunile Ministerului Finanțelor, care atribuie coduri, și ale Ministerului Justiției, care le aprobă.
4. Deoarece KBK este direct „legată” de sectorul public, orice modificări în cadrul structurilor relevante, primirea de noi directive etc. duce la o modificare a codificării.

NOTA! Există păreri că, deoarece această codificare este o chestiune internă a Trezoreriei, ar trebui făcută de ei, și nu de contribuabili. Codul KBK poate fi atribuit de către angajații băncii pe baza datelor specificate despre destinatar și scopul plății, sau de către angajații trezoreriei la primirea acesteia. Cu toate acestea, astăzi munca suplimentară de codificare este pusă pe umerii plătitorilor, ceea ce înseamnă că nu mai rămâne decât să respecte cerințele actuale și să fie la curent cu ultimele inovații.

Care sunt consecințele unei erori în KBK?

Dacă codul scopului plății este specificat incorect, plata va fi transferată la buget, dar nu va fi distribuită corect acolo, ceea ce înseamnă că statul nu o va primi efectiv. Rezultatul poate fi același ca și în cazul în care banii nu ar fi fost transferați deloc: biroul fiscal va număra restanțele pentru un anumit articol. În același timp, dacă BCC este pur și simplu amestecat, poate exista o plată în exces pentru un alt articol.

Ca urmare, fiscul va emite o cerere de plată a restanțelor, o amendă pentru întârzierea plății impozitului sau o taxă și penalități pentru întârzierea plății. Aceasta situatie este extrem de neplacuta pentru un antreprenor constiincios care a platit taxa la timp, a carui intreaga vina este in confuzia cu numeroase CBC-uri.

Procedura obișnuită pentru un antreprenor atunci când este detectată o eroare în KBK

1. Cel mai important este să vă asigurați că eroarea nu a dus la neîncasarea veniturilor la buget, în caz contrar se va considera că fondurile nu au fost plătite, plătitorul fiind pe deplin responsabil pentru acest lucru.
2. Trimiteți-vă în contul dvs biroul fiscal o declarație despre eroarea detectată și o solicitare de clarificare a bazei, tipului și afilierii transferului de fonduri, dacă este necesar, perioada fiscală sau statutul de plătitor de impozite.
3. Cererea trebuie să fie însoțită de ordine de plată pentru care taxa a fost plătită și primită la buget.
4. Dacă este necesar, se realizează o reconciliere a impozitelor plătite în comun cu inspectorul (se întocmește un raport despre aceasta).
5. După câteva zile (perioada nu este definită de lege), se ia o decizie de clarificare a acestei plăți și se predă solicitantului.

IMPORTANT! Atunci când o plată este clarificată, aceasta se consideră finalizată în ziua depunerii ordinului de plată cu un BCC incorect, și nu în ziua primirii deciziei de clarificare și compensare. Astfel, întârzieri plata obligatorie, care prevede sancțiuni, nu are loc efectiv.

Să ne uităm la diverse cazuri care apar din cauza erorilor din CBC și să analizăm ce ar trebui să facă un antreprenor.

1. Inspectoratul a stabilit penalități pentru neplata impozitelor. Dacă a existat o cerere benefică din partea plătitorului de compensare a sumei plătite, atunci ar trebui să solicitați în plus biroului fiscal să recalculeze penalitățile acumulate. Dacă biroul fiscal refuză să facă acest lucru, mersul în instanță va permite cel mai probabil o recalculare (există o practica judiciara cu precedente similare).
2. BCC nu corespunde cu plata specificată în atribuire. Dacă eroarea este „într-un singur impozit”, de exemplu, KBK este indicat pe USN-6, iar baza de plată este indicată pe USN-15, atunci biroul fiscal efectuează de obicei cu ușurință o recompensare. Dacă KBK nu corespunde complet cu baza plății, de exemplu, un om de afaceri urma să plătească impozitul pe venitul personal, dar a indicat KBK aparținând TVA-ului, biroul fiscal refuză adesea să clarifice, dar instanța este aproape întotdeauna de partea contribuabilului.
3. Din cauza unei erori în KBK, primele de asigurare au fost neachitate. Dacă fondurile nu ajung în contul de trezorerie necesar, acesta este aproape inevitabil plin de amenzi și penalități. Antreprenorul ar trebui să repete plata cât mai repede posibil cu detaliile corecte pentru a reduce cuantumul posibilelor penalități. Apoi banii plătiți din greșeală trebuie returnați (i puteți socoti și pentru plățile viitoare). Pentru a face acest lucru, o cerere este trimisă autorității în al cărei cont au fost transferați în mod eronat banii. Nerespectarea unei cereri de rambursare sau recreditare este un motiv pentru a merge în instanță.
4. Fondurile au mers către fondul planificat, dar sub rubrica greșită. De exemplu, borderoul de plată indica KBK pentru partea finanțată din pensie, dar intenționau să plătească pentru partea de asigurare. În astfel de cazuri, contribuțiile sunt încă considerate a fi făcute la timp și trebuie să procedați în același mod ca în procedura obișnuită. Instanța poate ajuta cu orice problemă cu un fond care refuză să facă o recalculare și o cerere ilegală de plată a restanțelor și acumularea de penalități.

ȚINE minte! Potrivit legii, o eroare în KBK nu este un motiv pentru care plata nu va fi considerată transferată. Ordinul de plata contine informatii suplimentare care indica scopul platii si destinatarul acesteia, prin urmare, daca este indicat corect, exista si nu poate exista un motiv de penalizare impotriva intreprinzatorului si alte hotarari pot fi atacate in instanta.

1. Verificați în mod regulat la biroul fiscal modul în care plățile efectuate sunt reflectate în contul dvs. personal.
2. Dacă ați primit o solicitare de plată a unui impozit, contribuție etc. pe care le-ați transferat deja, contactați autoritatea relevantă (taxă, fond extrabugetar) pentru reconcilierea calculelor.
3. Dacă însuți observați o greșeală în KBK, scrieți o solicitare de clarificare.
4. Încearcă să fii informat ultimele modificariîn legislație, în special, cea mai recentă versiune a codurilor.